各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告鶴山市2008年預(yù)算執(zhí)行情況和2009年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。
一、2008年地方財(cái)政一般預(yù)算執(zhí)行情況
2008年，全市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，突出科學(xué)發(fā)展主題，以解放思想為先導(dǎo)，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，積極應(yīng)對(duì)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，突出重點(diǎn)，真抓實(shí)干，圓滿完成了年度預(yù)算任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展提供了有力的財(cái)力保障。
全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成83,204萬元，為年度預(yù)算的119.13%，比上年增收21,395萬元，增幅34.61%；地方財(cái)政一般預(yù)算支出累計(jì)完成96,815萬元，為年度預(yù)算的120.11％，比上年增支24,836萬元，增幅34.5%。全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入83,204萬元，加上返還性收入11,752萬元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入12,305萬元，調(diào)入資金2,057萬元，上年結(jié)余5,690萬元，收入合計(jì)115,008萬元；一般預(yù)算支出96,815萬元，上解支出10,936萬元，年終結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)支出7,257萬元（其中：增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金500萬元，凈結(jié)余322萬元），收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡，略有結(jié)余（詳見附件一）。
2008年，全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)三個(gè)特點(diǎn)：一是財(cái)政收入增幅高、進(jìn)度快。在國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)問題較多的情況下，全市財(cái)政一般預(yù)算收入依然保持了良好增長，增幅始終保持在30％以上，提前一個(gè)月超額完成全年預(yù)算任務(wù)，收入連跨7億、8億兩個(gè)臺(tái)階，達(dá)8.32億元，增幅34.61%，總量及增幅均創(chuàng)我市歷史最高紀(jì)錄，增幅繼2007年連續(xù)兩年位居江門市本級(jí)和四市三區(qū)首位。二是鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政增勢(shì)好、推動(dòng)強(qiáng)。全市鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入累計(jì)完成5.67億元，增幅31.54%，占全市財(cái)政一般預(yù)算收入的比重為68.11%。全市11個(gè)鎮(zhèn)（街）財(cái)政收入全部實(shí)現(xiàn)超千萬，8個(gè)鎮(zhèn)（街）財(cái)政收入超3千萬元。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政的強(qiáng)勁表現(xiàn)，有力地推動(dòng)了全市財(cái)政收入的快速增長。三是民生支出增長快、比重大。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，集中財(cái)力重點(diǎn)保障了事關(guān)民生和全局穩(wěn)定的支出需要，教育、三農(nóng)、公共衛(wèi)生、公共安全、社會(huì)保障和就業(yè)支出累計(jì)比上年同期增加1.25億元，占一般預(yù)算支出總增長的58.57％，體現(xiàn)了“以人為本，理財(cái)為民”的公共財(cái)政理財(cái)之道。
為確保2008年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的全面完成，我們著重抓好了以下幾方面的工作：
（一）狠抓收入，財(cái)政實(shí)力再上臺(tái)階。面對(duì)復(fù)雜多變的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，市政府切實(shí)加強(qiáng)對(duì)財(cái)稅工作的領(lǐng)導(dǎo)，因勢(shì)利導(dǎo)，全盤考慮。各征收部門密切配合，齊心協(xié)力，扎實(shí)工作。一是認(rèn)真落實(shí)收入目標(biāo)責(zé)任制。做到收入計(jì)劃早安排，收入任務(wù)早布置、早落實(shí)，充分調(diào)動(dòng)各征收部門的積極性。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況分析。高度關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的新政策、新動(dòng)向，及時(shí)分析、排查預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的新情況、新問題，確保各項(xiàng)稅收穩(wěn)定增長、均衡入庫。三是創(chuàng)新稅收征管措施。采取“規(guī)范征管、統(tǒng)一入庫、比例分享”的方式，進(jìn)一步加強(qiáng)市級(jí)新建重點(diǎn)項(xiàng)目（企業(yè)）的稅收征管；通過健全部門協(xié)管機(jī)制，切實(shí)抓好契稅征收工作。四是嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，繼續(xù)抓好非稅收入征管。
（二）優(yōu)化支出，服務(wù)發(fā)展卓有成效。一是貫徹落實(shí)宏觀調(diào)控政策，積極發(fā)揮財(cái)政調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用?；I措資金1.1億元用于鶴山公園、雁前路、鶴山大道排水渠、人民路改造等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。通過用好科技資金、兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)資金、設(shè)立專項(xiàng)資金、爭取補(bǔ)助資金等多種方式，鼓勵(lì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和節(jié)能減排。二是加大支農(nóng)力度，助推新農(nóng)村建設(shè)。全年發(fā)放種糧補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼資金1,270萬元，安排財(cái)政貼息貸款和能繁母豬保險(xiǎn)及母豬補(bǔ)貼1,159萬元，投入農(nóng)田和重點(diǎn)水利建設(shè)資金1,730萬元，申請(qǐng)上級(jí)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金1,906萬元，籌措華僑農(nóng)場(chǎng)安居和飲水工程資金845萬元。三是加大民生投入，提高基本公共服務(wù)均等化水平。教育方面，全面實(shí)施城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育，安排免費(fèi)義務(wù)教育補(bǔ)助資金2,940萬元，全市4萬多學(xué)生受益。安排資金2,300多萬元，用于提高教師工資待遇和改善中小學(xué)校教學(xué)條件；社會(huì)保障方面，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)和退役人員、重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)好促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)優(yōu)惠政策。全年發(fā)放低保及優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助金1,411萬元，安排就業(yè)再就業(yè)專項(xiàng)資金296萬元；醫(yī)療衛(wèi)生方面，安排資金550萬元全面實(shí)施城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度，落實(shí)資金2,006萬元繼續(xù)推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療改革，及時(shí)安排資金應(yīng)對(duì)嬰幼兒手足口病、“毒奶粉”等突發(fā)公共衛(wèi)生事件。此外，安排資金800萬元支持全市抗災(zāi)救災(zāi)工作，籌措資金678萬元對(duì)口援建四川地震災(zāi)區(qū)。
（三）深化改革，理財(cái)水平明顯提高。深入推進(jìn)部門預(yù)算改革，積極改進(jìn)部門預(yù)算編制方法，加大預(yù)算內(nèi)外資金統(tǒng)籌力度，提高資金透明度，強(qiáng)化預(yù)算約束力。逐步鋪開財(cái)政國庫管理制度改革，積極開展財(cái)政國庫集中支付試點(diǎn)工作，目前市直國庫集中支付制度改革試點(diǎn)單位達(dá)33個(gè)，實(shí)行直接支付2,182萬元，占支出額的41%。繼續(xù)推行政府采購工作，2008年共組織采購預(yù)算金額7,287萬元，節(jié)約資金420萬元，資金節(jié)約率5.8%。不斷深化“收支兩條線”管理，完善非稅收入征管模式，加強(qiáng)公有物業(yè)出租收入管理，加大對(duì)政府公共資源有償使用收入的統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步規(guī)范國有土地出讓收支管理。
（四）強(qiáng)化監(jiān)管，財(cái)經(jīng)秩序持續(xù)好轉(zhuǎn)。對(duì)內(nèi)，進(jìn)一步健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，健全落實(shí)政務(wù)公開制度，拓寬監(jiān)督渠道，完善和擴(kuò)大監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，自覺接受市人大的法律監(jiān)督、市政協(xié)的民主監(jiān)督以及社會(huì)和群眾的輿論監(jiān)督，按程序向市人大報(bào)告財(cái)政預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整和決算等情況；對(duì)外，一是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。健全完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度體系。加大國有經(jīng)營性資產(chǎn)營運(yùn)力度，全年共上繳資產(chǎn)收益3,836萬元。二是加大財(cái)政監(jiān)督力度。組織開展扶貧基金、新農(nóng)合醫(yī)療保障基金、免費(fèi)義務(wù)教育資金、種糧補(bǔ)貼資金等專項(xiàng)檢查，繼續(xù)加強(qiáng)“小金庫”專項(xiàng)治理和涉農(nóng)收費(fèi)清理整頓工作。三是抓好財(cái)政投資審核工作。全年共審核工程預(yù)結(jié)算386項(xiàng)，送審總金額62,239萬元，核減金額8,524萬元，核減率14%。四是加強(qiáng)會(huì)計(jì)規(guī)范管理。嚴(yán)把會(huì)計(jì)從業(yè)人員準(zhǔn)入關(guān)，大力宣傳會(huì)計(jì)法規(guī)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
在充分肯定成績的同時(shí)，我們也不能回避發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題和面臨的困難：財(cái)政收入總量與周邊先進(jìn)市區(qū)仍有較大差距、財(cái)政收支矛盾依然十分突出、科學(xué)理財(cái)水平和財(cái)政支出績效有待提高、鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政發(fā)展不平衡問題亟待解決等。這些問題必須通過今后的發(fā)展和工作的改進(jìn)逐步解決，也懇請(qǐng)各位代表一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
二、2009年財(cái)政預(yù)算草案
2009年的經(jīng)濟(jì)走勢(shì)很大程度上取決于國家政策的調(diào)整和落實(shí)。為刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展，國家實(shí)施積極的財(cái)政政策，陸續(xù)出臺(tái)一系列減稅增支政策，在支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)較快增長的同時(shí)，也給財(cái)政收支帶來很大壓力。在收入上，增值稅轉(zhuǎn)型、取消和停征100項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目、出口退稅率提高、小規(guī)模企業(yè)增值稅征收率下調(diào)、契稅稅率降低等都將制約我市財(cái)政收入的增長；在支出上，規(guī)范公務(wù)員津補(bǔ)貼、啟動(dòng)教師待遇“兩相當(dāng)”工作、進(jìn)一步加大民生投入、支持自主創(chuàng)新和節(jié)能減排等，都需要財(cái)政預(yù)算安排增加支出。因此，在當(dāng)前以減稅和增支為特征的積極財(cái)政政策背景下，2009年財(cái)政收支矛盾將比往年更為突出。全市上下務(wù)必牢固樹立過緊日子的思想，大力開展增收節(jié)支工作，齊心協(xié)力，共渡難關(guān)。
2009年我市財(cái)政預(yù)算工作的基本思路是：堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹落實(shí)黨的十七大、十七屆三中全會(huì)和鶴山市委十屆六次全會(huì)精神，繼續(xù)解放思想，按照中央積極財(cái)政政策的取向，全面落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的政策措施；狠抓增收節(jié)支，切實(shí)加強(qiáng)收支管理，確保全年收支平衡；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出需要，著力保障和改善民生；深化預(yù)算管理制度改革，著力推進(jìn)財(cái)政規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化管理，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。
按照上述指導(dǎo)思想，2009年全市財(cái)政收支計(jì)劃擬作如下安排：全市地方財(cái)政一般預(yù)算收入擬安排92,356萬元，比上年增收9,152萬元，增長11%。加上返還性收入、調(diào)入資金及上年結(jié)余等，全市財(cái)政收入合計(jì)113,738萬元，減除各項(xiàng)上解10,834萬元，全市可支配財(cái)力為102,904萬元，擬全部安排支出（未考慮足額安排金融專項(xiàng)還款及當(dāng)年財(cái)政結(jié)余），比上年預(yù)算80,607萬元增加22,297萬元，增長27.66%（詳見附件二）。
三、應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，克難奮進(jìn)，努力完成2009年財(cái)政預(yù)算任務(wù)
2009年是新中國成立60周年，也是經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變、財(cái)政收支形勢(shì)十分嚴(yán)峻的一年。做好今年的財(cái)政工作，對(duì)于保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，推動(dòng)社會(huì)全面進(jìn)步具有十分重要的意義。全市財(cái)稅部門要進(jìn)一步解放思想，積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)和困難，倍加努力地做好工作，推動(dòng)全市財(cái)政工作再上新臺(tái)階。
（一）服務(wù)經(jīng)濟(jì)保增長，充分發(fā)揮財(cái)政調(diào)控作用。全面落實(shí)積極的財(cái)政政策和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的各項(xiàng)措施。大力支持招商選資和大項(xiàng)目建設(shè)，加大對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)和重點(diǎn)行業(yè)、骨干企業(yè)的支持力度，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集聚和結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。健全落實(shí)促進(jìn)自主創(chuàng)新和節(jié)能減排的財(cái)政措施，營造激勵(lì)自主創(chuàng)新的政策環(huán)境，支持環(huán)保節(jié)能產(chǎn)業(yè)和循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。推進(jìn)中小企業(yè)服務(wù)體系和擔(dān)保體系建設(shè)，支持中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和技術(shù)創(chuàng)新。繼續(xù)貫徹落實(shí)鼓勵(lì)擴(kuò)大出口和吸收外資的各項(xiàng)政策，做好出口退稅工作，促進(jìn)內(nèi)外源型經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。落實(shí)好扶持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財(cái)政優(yōu)惠措施，鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)民營經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展。加大資源整合和資金籌措力度，積極爭取國家政策性項(xiàng)目支持，保障重大基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目資金需要，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)建良好的外部環(huán)境。
（二）增收節(jié)支保平衡，確保完成全年收支任務(wù)。面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收支形勢(shì)，必須進(jìn)一步強(qiáng)化增收節(jié)支工作。增收方面：建立完善財(cái)稅收入增長監(jiān)控、分析、預(yù)測(cè)機(jī)制，加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析，著重研究預(yù)測(cè)和應(yīng)對(duì)重大社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策措施對(duì)財(cái)政收支的影響。強(qiáng)化稅收征管手段，加大稅收征管力度，打擊偷逃稅款行為，確保稅收應(yīng)收盡收和均衡入庫。進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入征管，規(guī)范政府公共資源有償使用收入管理，完善行政事業(yè)性收費(fèi)“收支兩條線”管理，加大經(jīng)營服務(wù)性收入和國有資產(chǎn)經(jīng)營收益的統(tǒng)籌力度。節(jié)支方面：要進(jìn)一步樹立過緊日子的思想，增強(qiáng)勤儉節(jié)約意識(shí)，統(tǒng)籌兼顧，精打細(xì)算。嚴(yán)格執(zhí)行支出預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算追加。按照“兩個(gè)務(wù)必”的要求，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)行為，采取有效措施，大力壓減一般性支出和一切不必要的開支，降低行政成本。
（三）優(yōu)化支出保民生，擴(kuò)展公共財(cái)政覆蓋范圍。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力辦大事，更大程度地?cái)U(kuò)大民生覆蓋范圍。一是保障好工資性支出，確保津補(bǔ)貼統(tǒng)發(fā)制度改革的順利實(shí)施和機(jī)關(guān)事業(yè)單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是加快社會(huì)保障體系建設(shè)，積極籌措資金，確保城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)困難群眾臨時(shí)救助、農(nóng)村五保戶供養(yǎng)、優(yōu)撫安置、再就業(yè)等政策落實(shí)，切實(shí)解決城鄉(xiāng)困難群體的基本生活。三是推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，繼續(xù)實(shí)施城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，擴(kuò)大新型農(nóng)村合作醫(yī)療覆蓋面，加快實(shí)現(xiàn)基本醫(yī)療保障覆蓋全民目標(biāo)；四是支持教育事業(yè)發(fā)展，健全義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，啟動(dòng)中小學(xué)教師待遇“兩相當(dāng)”工作，改善貧困地區(qū)學(xué)校教學(xué)條件；五是加大“三農(nóng)”投入，貫徹落實(shí)好強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，重點(diǎn)支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，加快推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)；六是做好公共安全和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定以及應(yīng)對(duì)突發(fā)事件各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障工作，建立健全財(cái)政應(yīng)急保障機(jī)制，推進(jìn)法治、平安社會(huì)建設(shè)。
（四）務(wù)實(shí)創(chuàng)新推改革，健全公共財(cái)政制度體系。健全完善鎮(zhèn)級(jí)分稅制財(cái)政管理體制，進(jìn)一步理順市、鎮(zhèn)財(cái)權(quán)和事權(quán)關(guān)系，加大轉(zhuǎn)移支付力度，促進(jìn)鎮(zhèn)級(jí)經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展。進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，大力推行財(cái)政綜合預(yù)算，將部門預(yù)算改革與績效評(píng)價(jià)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理、政府收支分類改革相結(jié)合，協(xié)同推進(jìn)，提高預(yù)算管理水平。全面鋪開國庫管理制度改革，進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政國庫集中支付范圍。繼續(xù)推行政府采購工作，在擴(kuò)大采購規(guī)模的同時(shí)，著力抓好政府采購與部門預(yù)算、國庫集中支付的協(xié)調(diào)配合。積極推進(jìn)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)改革，從財(cái)政專項(xiàng)資金和大型財(cái)政投資項(xiàng)目著手，探索建立財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作機(jī)制。
（五）健全機(jī)制強(qiáng)監(jiān)管，提高財(cái)政資金運(yùn)行效益。樹立財(cái)政大監(jiān)督理念，著力完善事前、事中、事后相結(jié)合，預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)管相統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)制。強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，切實(shí)將預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任落實(shí)到部門，強(qiáng)化預(yù)算約束，提高預(yù)算執(zhí)行效率。加強(qiáng)資產(chǎn)監(jiān)管，研究建立行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合機(jī)制，加大國有經(jīng)營性資產(chǎn)營運(yùn)力度。強(qiáng)化財(cái)政投資基建項(xiàng)目管理，抓好財(cái)政投資審核工作。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金特別是涉及民生和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金的監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行、高效使用。進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)誠信建設(shè)，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。積極推進(jìn)“陽光財(cái)政”建設(shè)，加大財(cái)政公開力度，主動(dòng)接受人大、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督。
各位代表，2009年的財(cái)政預(yù)算任務(wù)十分繁重而艱巨。但我們堅(jiān)信，在黨的十七屆三中全會(huì)精神的指引下，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過廣大財(cái)稅干部團(tuán)結(jié)拼搏，克難奮進(jìn)，開拓創(chuàng)新，真抓實(shí)干，一定會(huì)圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為推進(jìn)鶴山經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)！
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